国务院办公厅关于完美反洗钱、反可骇融资、反逃税监管体系体例机制的看法
国办函〔2017〕84号
反洗钱工做部际联席会议各单元：
反洗钱、反可骇融资、反逃税(以下统称“三反”)监管体系体例机制是扶植中国特色社会从义系统和现代金融监管系统的主要内容，是推进国度管理系统和管理能力现代化、经济社会平安不变的主要保障，是参取全球管理、扩大金融业双向的主要手段。反洗钱法发布实施以来，我国“三反”监管体系体例机制扶植取得严沉进展，工做成效较着，取国际通行尺度根基连结分歧。同时也要看到，相关范畴仍然存正在一些凸起矛盾和问题，次要是监管轨制尚不健全、协调合做机制仍不顺畅、跨部分数据消息共享程度不高、履行反洗钱的机构(以下简称反洗钱机构)履本能机能力不脚、国际参取度和话语权取我国国际地位不相等等。为深切持久推进“三反”监管体系体例机制扶植，完美“三反”监管办法，经国务院同意，现提出如下看法。
一、总体要求
(一)指点思惟。
全面贯彻党的和十八届三中、四中、五中、六中全会精力，以理论、“”主要思惟、科学成长不雅为指点，深切贯彻习总系列主要讲话精力和理政新新思惟新计谋，认实落实党地方、国务院决策摆设，对峙总体国度平安不雅，遵照推进国度管理系统和管理能力现代化的要求，完美“三反”监管体系体例机制。
(二)根基准绳。
对峙问题导向，阐扬工做合力。进一步解放思惟，从根情和现实工做需要出发，深切研究、无效处理“三反”监管体系体例机制存正在的问题。反洗钱行政从管部分、税务机关、机关要切实履职，国务院银行业、证券、安全办理机构及其他相关单元要阐扬工做积极性，构成“三反”合力。摸索成立以金融谍报为纽带、以资金监测为手段、以数据消息共享为根本、合适国度管理需要的“三反”监管体系体例机制。
对峙防控为本，无效化解风险。开展全面科学的风险评估，按照风险程度和分布进一步优化监管资本设置装备摆设，强化高风险范畴监管。同时，不竭优化风险评估机制和监测阐发系统，健全风险防止系统，无效防控洗钱、可骇融资和逃税风险。
对峙立脚国情，为双向供给办事保障。按照国内洗钱、可骇融资和逃税风险现实，逐渐成立健全“三反”轨制和监管。按关国际公约或者按照平等互利准绳开展国际合做。忠诚履行我国该当承担的国际，施行国际尺度，加强跨境监管合做，切实我国金融机构权益，为金融业双向保驾护航。
对峙依法行政，充实阐扬反洗钱机构从体。依法确定相关单元职责，确保各司其职，自动做为，严控风险。注沉和阐扬反洗钱机构正在防止洗钱、可骇融资和逃税方面的“第一道防地”。
(三)方针要求。
到2020年，初步构成社会从义市场经济要求、适合中国国情、合适国际尺度的“三反”律例系统，成立职责清晰、权责对等、共同无力的“三反”监管协调合做机制，无效防控洗钱、可骇融资和逃税风险。
二、健全工做机制
(四)加强统筹协调，完美组织机制。进一步完美反洗钱工做部际联席会议轨制，统筹“三反”监督工做。以反洗钱工做部际联席会议为依托，强化部分间“三反”工做组织协调机制，制定全体计谋、主要政策和办法，鞭策贯彻落实，指点“三反”范畴国际合做，加强监管合做。
(五)研究设想洗钱和可骇融资风险评估系统，成立反洗钱和反可骇融资计谋构成机制。积极阐扬风险评估正在发觉问题、完美体系体例机制、设置装备摆设资本方面的根本化，开展风险导向的反洗钱和反可骇融资计谋研究。成立国度层面的洗钱和可骇融资风险评估目标系统和评估机制，成立由反洗钱行政从管部分、税务机关、机关、国度平安机关、司法机关以及国务院银行业、证券、安全办理机构和其他行政机关构成的洗钱和可骇融资风险评估工做组，按期开展洗钱和可骇融资风险评估工做。以风险评估发觉的问题为导向，制定并按期更新反洗钱和反可骇融资计谋，确定反洗钱和反可骇融资工做的阶段性方针、次要和严沉行动，明白分工，加大高风险范畴反洗钱监管力度。成立多条理评估使用机制，由相关单元和反洗钱机构按照评估有针对性地完美反洗钱和反可骇融资工做，提拔资本设置装备摆设效率，提高风险防控无效性。
(六)强化线索移送和案件协查，优化冲击犯罪合做机制。加强反洗钱行政从管部分、税务机关取监察机关、侦查机关、行律机关间的沟通协调，进一步完美可疑买卖线索合做机制，加强谍报会商和消息反馈机制，阐发洗钱、可骇融资和逃税的形势取趋向，不竭优化反洗钱查询拜访的策略、方式和手艺。反洗钱行政从管部分要加强可疑买卖线索移送和案件协查工做，相关单元要加强对线索利用查处的及时反馈，构成冲击洗钱、可骇融资和逃税的合力，金融次序和社会不变。
(七)加强监管协调，健全监管合做机制。外行业监管中嵌入反洗钱监管要求，建立涵盖事前、事中、过后的完整监管链条。充实阐扬反洗钱工做部际联席会议，加强反洗钱行政从管部分和金融监管部分之间的协调，完美监管轨制、政策和办法，开展结合监管步履，共享监管消息，协调跨境监管合做。
(八)依法利用政务数据，健全数据消息共享机制。以依法合规为前提、资本整合为方针，摸索研究“三反”数据消息共享尺度和统计目标系统，明白相关单元的数据供给义务和数据利用权限。稳步推进数据消息共享机制扶植，既要依法行政，贸易奥秘和小我现私，又要推进相关数据库扶植，激励各方参取共享。成立相关单元间的电子化收集，为实现平安、高效的数据消息共享供给支持。
(九)优化监管资本设置装备摆设，研究完美监管资本保障机制。按照金融范畴全笼盖、特定非金融行业高风险范畴沉点监管的方针，当令扩大反洗钱、反可骇融资监管范畴。优化监管资本设置装备摆设取利用，统筹考虑“三反”监管资本保障问题，为“三反”监管供给充脚人力物力。
三、完美轨制
(十)鞭策研究完美相关刑事立法，点窜洗钱犯罪和可骇融资犯罪相关划定。按照我国加入的国际公约和明白许诺施行的国际尺度要求，研究扩大洗钱罪的上逛犯罪范畴，将上逛犯罪本犯纳入洗钱罪的从体范畴。对照国际公约要求，按照我国反恐现实需要，鞭策逐渐完美相关可骇融资犯罪的刑事立法，加强司法注释工做。研究成立相关司法工做激励机制，提拔反洗钱工做逃偿结果。
(十一)明白施行结合国安理会反可骇融资相关决议的法式。成立定向金融制裁名单的认定发布轨制，明白相关单元正在名单提交、审议、发布、施行、除名等方面的职责分工。完美和细化各行政从管部分、金融监管部分和反洗钱机构施行结合国安理会反可骇融资决议要求的法式划定和监管办法，进一步明白资产冻结时效、范畴、法式、善意第三人及相关义务，包管结合国安理会相关决议施行时效。
(十二)加强特定非金融机构风险监测，摸索成立特定非金融机构反洗钱和反可骇融资监管轨制。加强反洗钱行政从管部分、税务机关取特定非金融行业从管部分间的协调共同，亲近关心非金融范畴的洗钱、可骇融资和逃税风险变化，对高风险行业开展风险评估，研究阐发行业洗钱、可骇融资和逃税风险分布及成长趋向，提出“三反”监管政策。对于反洗钱国际尺度明白提出要求的房地产中介、贵金属和珠宝玉石发卖、公司办事等行业及其他存正在较高风险的特定非金融行业，逐渐成立反洗钱和反可骇融资监管轨制。按照“一业一策”准绳，由反洗钱行政从管部分会同特定非金融行业从管部分发布特定行业的反洗钱和反可骇融资监管轨制，按照行业监管现状、被监管机构运营特点等确定行业反洗钱和反可骇融资监管模式。积极阐扬行业协会和自律组织的，指点行业协会制定本行业反洗钱和反可骇融资工做。
(十三)加强监管政策配套，健全风险防控轨制。研究成立各监管部分对新成立反洗钱机构、非营利组织及其董事、监事和高级办理人员的反洗钱布景审查轨制，审核人、股东、现实人、最终受益人和董事、监事、高级办理人员布景，审查资金来历和渠道，从泉源上防止犯警通过创设组织机构进行洗钱、可骇融资和逃税。研究各类无记名可让渡有价证券的洗钱风险以及需纳管的沉点，研究无记名可让渡有价证券价值鉴别和实伪核验手艺，明白反洗钱行政从管部分取海关监管分工，鞭策对跨境照顾无记名可让渡有价证券的监管及传递轨制尽快出台。制定海关向反洗钱行政从管部分、机关、国度平安机关传递跨境照顾现金消息的具体法式，完美跨境非常资金监测轨制。
四、健全防止办法
(十四)成立健全防控风险为本的监管机制，指导反洗钱机构无效化解风险。以无效防控风险为方针，持续优化反洗钱监管政策框架，合理确定反洗钱监管风险度，成立健全监管政策传导机制，督促、指导、激励反洗钱机构积极自动加强洗钱和可骇融资风险办理，充实阐扬其正在防止洗钱、可骇融资和逃税方面的“第一道防地”。分析使用反洗钱监管政策东西，奉行分类监管，完美风险预警和应急措置机制，切实强化对高风险市场、高风险营业和高风险机构的反洗钱监管。
(十五)强化法人监管办法，提拔监督工做效率。反洗钱行政从管部分和国务院银行业、证券、安全办理机构要加强反洗钱监管，以推进反洗钱机构办理、自从办理风险为方针，逐渐成立健全法人监管框架。环绕法人机构和分支机构、集团公司和子公司正在风险办理中的分歧定位和功能，对反洗钱监管政策适度分层分类。加强反洗钱机构总部内控机制要求，强化董事、监事和高级办理人员义务，督促反洗钱机构提高履行反洗钱的施行力。摸索成立取法人监管相的监管分工合做机制，搭建满脚法人监管需要的手艺平台，逐渐实现反洗钱监管消息跨区域共享。正在恪守保密划定的前提下，研究成立反洗钱机构之间的反洗钱工做消息交换平台和交换机制。
(十六)健全监测阐发系统，提拔监测阐发程度。不竭拓宽反洗钱监测阐发数据消息来历，依法鞭策数据消息正在相关单元间的双向流动和共享。强化反洗钱监测阐发工做的组织协调，有针对性地做好对沉点范畴、沉点地域、沉点人群的监测阐发工做。不竭延长反洗钱监管触角，将相关单元关于可疑买卖消息利用的反馈消息和评价看法，做为反洗钱行政从管部分开展反洗钱机构可疑买卖评价工做的主要根据。丰硕非现场监管政策东西，填补书面审查工做的不脚。阐扬会计师事务所、律师事务所等专业办事机构正在反洗钱监测预警和依法措置中的积极，研究专业办事机构相关反洗钱的轨制办法。
(十七)激励立异和苦守底线并沉，妥帖应对陪伴新营业和新业态呈现的风险。成立健全反洗钱机构洗钱和可骇融资风险自评估轨制，对新产物、新营业、新手艺、新渠道发生的洗钱和可骇融资风险自从进行持续识别和评估，动态监测市场风险变化，完美相关反洗钱监管要求。强化反洗钱机构自从办理风险的义务，反洗钱机构推出新产物、新营业前，须开展洗钱和可骇融资风险自评估，并按照风险评估采纳无效的风险防控办法。激励反洗钱机构大数据、云计较等新手艺提拔反洗钱和反可骇融资工做无效性。
(十八)完美跨境非常资金机制，防止冲击跨境金融犯罪。以加强非常买卖监测为切入点，分析使用外汇买卖监测、跨境人平易近币买卖监测和反洗钱资金买卖监测等消息，及时发觉跨境洗钱和可骇融资风险。遵照反洗钱国际尺度相关领取清理通明度的要求，指点金融机构加强风险办理，加强跨境人平易近币清理系统的“三反”监测预警功能，人平易近币领取清理系统的优良声誉，降低金融机构跨境营业风险。
(十九)成立健全培训教育机制，培育扶植专业人才步队。成立全面笼盖各类反洗钱机构的反洗钱培训教育机制，提拔相关人员反洗钱工做程度。积极激励立异反洗钱培训教育形式，充实现代科技手段扩大受众范畴，加大对下层人员的教育培训力度。
五、违法犯罪
(二十)无效整合稽察资本，峻厉冲击涉税违法犯罪。成立健全随机抽查轨制和案源办理轨制，加强稽察质效。奉行风险办理导向下的定向稽察模式，加强稽察的精准性和力。防备和冲击税基及利润转移。正在全国范畴内开展跨部分、跨区域专项冲击步履，结合查处一批骗取出口退税和虚开公用严沉案件，摧毁一批职业化犯罪团伙和收集，一批违法犯罪企业和人员，国度税款，无效遏制骗取出口退税和虚开公用违法犯罪高发多发势头，国度税收次序和税收平安。
(二十一)成立冲击关税违法犯罪合做机制。加强反洗钱行政从管部分取海关缉私部分的协做共同，合力冲击偷逃关税违法犯罪。反洗钱行政从管部分要取海关缉私部分结合开展相关偷逃关税资金流动特征模子的研究，提拔对偷逃关税违法犯罪资金线索的监测阐发能力，及时向海关缉私部分传递；会同国务院银行业办理机构积极协帮海关缉私部分冲击偷逃关税违法犯罪资金买卖，扩大冲击偷逃关税违法犯罪功效，构成冲击合力。海关缉私部分要及时将工做中发觉的洗钱线索传递反洗钱行政从管部分及相关有权机关，积极协帮反洗钱行政从管部分及相关有权机关开展工做。
(二十二)加大反洗钱查询拜访工做力度，成立健全洗钱类型阐发工做机制。进一步规范反洗钱查询拜访工做法式，完美反洗钱查询拜访流程，优化查询拜访手段，加强可疑买卖线索阐发研判，加强反洗钱查询拜访和线索移送，积极共同有权机关的协查请求，不竭加强反洗钱查询拜访工做实效。加强洗钱类型阐发和风险提醒，指点反洗钱机构开展洗钱类型阐发，及时向反洗钱机构发布洗钱风险提醒，督促反洗钱机构加强风险预警。
六、深化国际合做
(二十三)做好反洗钱和反可骇融资互评估，树立优良国际抽象。切实履行，积极做好金融步履出格工做组(FATF)反洗钱和反可骇融资互评估。将国际组织评估做为完美和改良反洗钱工做的主要契机，组织带动相关单元和反洗钱机构，对照反洗钱国际尺度，连系我国现实，切实提高反洗钱工做合规性和无效性。
(二十四)深化反洗钱国际合做，推进我国总体计谋摆设成功实施。进一步深切参取反洗钱国际尺度研究、制定和施行，积极参取反洗钱国际(区域)组织内部管理鼎新和严沉决策，提拔我国正在反洗钱国际(区域)组织中的话语权和影响力。继续加强反洗钱双边交换取合做，推进中美反洗钱和反可骇融资监管合做。成立取部门沉点国度(地域)的反洗钱监管合做机制，督促指点中资金融机构及其海外分支机构提拔反洗钱工做认识和程度，其权益。共同“一带一”，做好取周边国度(地域)的反洗钱交换取合做。加强沟通协调，稳步推进插手埃格蒙特集团相关工做。国际金融谍报交换平台，拓展反洗钱谍报渠道。
(二十五)深化反逃税国际合做，我国税收权益。深度参取二十国集团税制鼎新功效，积极参取国际税收制定，积极发出中国声音，提出中国方案，贡献中国聪慧，切实提拔中国税务话语权。加强双多边税收合做，充实阐扬国际税收消息互换的，提高税收通明度，峻厉冲击国际逃避税，充实阐扬反逃避税对反洗钱的积极，同时使用好反洗钱机制，不竭提高反逃避税的精准度。
七、创制优良社会空气
(二十六)加强自律办理，充实阐扬自律组织积极。各从管部分要指点相关行业协会积极参取“三反”工做，制定反洗钱自律和工做，加强自律办理，强化反洗钱机构守法、诚信、自律认识，鞭策反洗钱机构积极参取和共同“三反”工做，推进反洗钱机构之间交换消息和经验，营制积极健康的反洗钱合规情况。
(二十七)持续开展宣布道育，提拔社会公家参取共同认识。成立常态化的“三反”宣布道育机制，向社会公家普及“三反”根基常识，提醒风险，提高社会公家能力。采纳矫捷多样的形式开展宣布道育，提拔社会公家“三反”认识，加强其自动共同“三反”工做的志愿，为开展“三反”工做营制优良空气。
国务院办公厅
2017年8月29日